目??录
第一部分：365体育官网日报社概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：365体育官网日报社2023年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：365体育官网日报社2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：365体育官网日报社概况
一、本部门职责
365体育官网日报社是365体育官网市委主管的新闻机构，负责宣传党的路线、方针、政策，传播365体育官网市主流新闻和其他信息，大力弘扬时代主旋律，围绕市委市政府的中心工作，服务大局，反映人民群众的心声，为365体育官网政治经济社会文化发展营造良好的舆论氛围，促进365体育官网地方社会经济文化发展。负责出版《365体育官网日报》和《西江都市报》，经营《365体育官网零距离网站》以及其他书报刊，从事相关印刷、发行、报纸广告经营业务。分管西江月文艺杂志社。
二、机构设置情况
365体育官网日报社有直属单位2个。其中：属非参照公务员管理差额拨款事业单位:365体育官网日报社（公益二类）、西江月文艺杂志社（公益二类）。根据规定，并结合本部门实际，我部门共有12个职能科室，即：党委办公室、总编办公室、财务部、全媒体广告部、全媒体采访部、新闻编辑部、专刊编辑部、产业经营部、西江都市报、技术部、人力资源部、365体育官网零距离网站。西江月文艺杂志社（科级差额补助预算管理事业单位）。
第二部分：365体育官网日报社2023年度部门决算报表
2023年部门决算报表(此部分另附表格，详见《附件:365体育官网日报社2023年度部门决算公开表》)
第三部分：365体育官网日报社2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2023年度总收入2073.03万元，其中本年收入2609.18万元，较2022年度决算数减少576.59万元，下降21.76%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入612.76万元，为本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少107.88万元，下降14.97%，主要原因：新媒体强势发展，传统纸媒广告收入逐年减少，上缴非税收入减少，导致当年财政拨付资金减少，决算数也相应减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因：本年度没有安排本项支出。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因：本年度没有安排本项支出。
4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本年度没有安排本项支出。
5.经营收入1996.42万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加67.44万元，增长3.50%，主要原因是：本部门2023年度经营收入中的活动策划收入同比2022年有所增加。
6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本年度没有安排本项支出。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本年度没有安排本项支出。
8.上年结转和结余-536.15万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少536.15万元，下降0.00%，主要原因是：该结余数为以前年度累计结余数。
（二）本部门2023年度总支出2073.03万元，其中本年支出2695.57万元，较2022年度决算数减少576.59万元，下降21.76%。支出具体情况如下：
1.文化旅游体育与传媒支出（207类）2694.07万元：主要用于：我部门的人员工资福利支出、社会保险支出、经营性成本开支等。较2022年度决算数增加176.48万元，增长7.01%，主要原因是：我部门经营性成本支出增加。
2.农林水支出（213类）1.5万元：主要用于：驻村第一书记和工作队经费支出。较2022年度决算数增加1.5万元，增长100%，主要原因是：2022 年度根据部门支出情况，调整了部门预算支出经济分类科目，导致同比增加。
3.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年决算减少132.03万元，下降100.00%，主要原因是：2023年度本部门各项支出大于本年度的收入，结余数为负数，导致本年累计结余分配为0万元，同比2022年减少132.03万元。
4.年末结转和结余-622.55万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数，减少622.55万元，下降0.00%，主要原因是该结余数为历年来的累计结余数，从2023年起，我部门把经营收支结余都纳入决算管理，故同比2022年减少622.55万元。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
365体育官网日报社2023年度一般公共预算财政拨款支出612.76万元，较2022年度决算数减少107.88万元，下降14.97%。其中：基本支出35.89万元，项目支出576.87万元。
365体育官网日报社2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为631.15万元，支出决算为612.76万元，完成年初预算的97.09%。
(1)文化旅游体育与传媒支出(类)新闻出版电影(款)出版发行(项)年初预算为631.15万元，支出决算为611.26万元，完成年初预算的96.85%。预决算存有差异原因是：2023年本部门广告上缴非税收入减少，导致一般公共预算财政拨款支出减少。主要用于人员工资、绩效、社保和公用经费等支出。
(2)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.5万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：乡村振兴支出为年中追加经费。主要用于驻村第一书记工作经费支出。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
365体育官网日报社2023年度一般公共预算财政拨款基本支出35.89万元，其中：人员经费支出35.64万元，主要包括：基本工资19.43万元，机关事业单位基本养老保险缴费2.47万元，职业年金缴费0.35万元，职工基本医疗保险缴费1.32万元，其他社会保障缴费0.11万元，住房公积金1.85万元，生活补助10.12万元，公用经费支出0.25万元，办公费0.07万元，差旅费0.18万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出25.52万元，完成年初预算的99.03%。预决算存有差异原因是：根据部门经费实际支出情况，年中对部门预算支出经济分类科目进行了调整。
(2)商品和服务支出0.25万元，因年初预算数为0万元，故无法计算支出占年初预算数的占比。预决算存有差异原因是：根据部门经费实际支出情况，年中对部门预算支出经济分类科目进行了调整。
(3)对个人和家庭的补助10.12万元，因年初预算数为0万元，故无法计算支出占年初预算数的占比。预决算存有差异原因是：根据部门经费实际支出情况，年中对部门预算支出经济分类科目进行了调整。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况
365体育官网日报社2023年度政府性基金支出0.00万元，较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。
365体育官网日报社2023年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
365体育官网日报社2023年度国有资本经营预算支出0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。
365体育官网日报社2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出2.20万元，完成年初预算的88.00%，比上年决算数增加0.20万元，增长10.00%，主要原因是：一是比预算支出少的原因是严格执行相关规定，厉行节约，控制接待费用，减少不必要的支出。二是比上年决算数增加主要是我部门所有车辆已达到使用年限，日常的维修费有增加。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算2.00万元，公务接待费支出决算0.20万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，增长0%。原因是：我部门无出国经费支出安排。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，累计0.00人次。
（二）公务用车购置及运行费支出2.00万元，其中：
公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，原因是我部门没有公务用车购置。
公务用车运行费支出2.00万元，完成年初预算的100.00%，比上年决算数增加1.00万元。原因是：我部门所有车辆已达使用年限，日常维修费有增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展我部门日常采访业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年365体育官网日报社及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为4.00辆，全年运行费支出2.00万元，平均每辆车0.5万元。
（三）公务接待费支出0.20万元，完成年初预算的40.00%，比上年减少0.80万元，下降80.00%，主要原因是：严格公务接待纪律，控制接待费用，减少不必要的开支。国内公务接待批次3.00次，人次19.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门无机关运行经费支出，与去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。
（二）政府采购支出情况说明
本部门2023年度政府采购支出总额56.26万元，其中：政府采购货物支出2.94万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出53.32万元。授予中小企业合同金额56.26万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额56.26万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的5%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的95%。
（三）国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆4.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车4.00辆、其他用车0.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）2.00台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.整体支出绩效自评结果。
我部门2023年度预算数为2639万元，执行数为2609.18万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，一是资金使用效率明显提高，通过精细化管理，避免了资金闲置和浪费；二是资源配置更为合理，有效支持了部门重点工作和业务发展的需要；三是服务效能显著提升，公共服务和效率得到广泛认可。
2.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
我部门2023年度项目10个，项目支出总额576.87万。其中，本级项目10个，本级项目支出576.87万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。
所有项目均已开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：10个项目绩效自评结果为一等，涉及资金576.87万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目绩效自评结果为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目绩效自评结果为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是部门项目预算执行率不够高；二是经费使用过程中的监管力度还需加强，以防潜在风险。下一步改进措施：一是设定目标，实施精细化预算管理，提高预算执行率；二是提升财务管理人员和相关业务人员的业务能力，对经费使用过程中进行有效监管。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，差额事业单位支出-定额公用经费(非税)项目自评得分为97.98分，一等，项目全年预算数为33.83万元，执行数为31.53万元，完成预算的93%。项目绩效完成情况：一是实施精细化预算管理，将预算细化到项目和活动，增强预算的约束力和可操作性；二是加强了内部控制，建立健全经费审批、报销、审计等制度，确保经费使用的合规性。自评发现的问题及原因：一是部门项目预算执行率不够；二是经费使用过程中的监管力度还需加强，以防潜在风险。下一步改进的措施是：一是加强项目前期论证和规划，提高预算编制的科学性和准确性；二是加大监管力度，利用信息化手段监管效能，确保经费使用的合规性，三是加强培训与交流，提升财务管理人员和业务人员的绩效管理意识和能力。
3.部门绩效评价结果。
我部门组织对差额事业单位支出-基本工资支出（非税）等项目进行了部门评价，评价结果为一等。涉及资金2609.18万元。从评价结果来看，我部门项目都是根据项目评价指标体系，设定经费项目的绩效目标和标准，明确经费项目的预期效益和达成标准。确保评估指标的全面性和科学性。
第四部分?名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。?
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
